Prüfungsberichtsverordnung [bis 19.6.2015] / Anlage 1 (zu § 60) SON01

Datenübersicht für Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute der Gruppen I und II

Die angegebenen Beträge (kaufmännische Rundung) lauten auf Tsd. Euro (EUR);

Prozentangaben sind mit einer Nachkommastelle anzugeben.

Position			Berichtsjahr (1)	Vorjahr (2)
(1)	Daten zu den organisatorischen Grundlagen
	1. Anwendung der Vorschriften des KWG über das Handelsbuch: ja (= 0) / nein (= 1)	300
	2. Personalbestand gemäß § 267 Absatz 5 HGB	001
(2)	Daten zur Vermögenslage
	1. Bestand Reserven nach § 340f HGB
	a) nicht als haftendes Eigenkapital berücksichtigte stille Reserven nach § 340f HGB	002
	b) auf Grund unterlassener Einzelwertberichtigungen gebundene Reserven nach § 340f HGB	400
	2. Reserven nach § 26a KWG a. F.	401
	3. Kursreserven bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren im Anlagevermögen
	a) Bruttobetrag der Kursreserven	301
	b) Nettobetrag der Kursreserven1)	302
	4. Kursreserven bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren sowie Beteiligungen und Anteilen an verbundenen Unternehmen im Anlagevermögen
	a) Bruttobetrag der Kursreserven	303
	b) Nettobetrag der Kursreserven1)	304
	5. Vermiedene Abschreibungen auf Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere durch Übernahme in das Anlagevermögen	305
	6. Vermiedene Abschreibungen auf Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere durch Übernahme in das Anlagevermögen	306
	7. Nicht realisierte Reserven in Grundstücken, grundstücksgleichen Rechten und Gebäuden (soweit sie als haftendes Eigenkapital nach § 10 Absatz 2b Nummer 6 KWG berücksichtigt werden)	005
	8. Beteiligungen gemäß § 10 Absatz 6 Satz 1 Nummer 5 KWG	402
(3)	Daten zur Liquidität und zur Refinanzierung
	1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, die 10 Prozent der "Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten" überschreiten	022
		250	Stk.	Stk.
	2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden, die 10 Prozent der "Verbindlichkeiten gegenüber Kunden" überschreiten	023
		251	Stk.	Stk.
	3. Dem Kreditinstitut zugesagte Refinanzierungsmöglichkeiten ohne diejenigen bei der Deutschen Bundesbank
	a) Zusagen	024
	b) Inanspruchnahme	025
(4)	Daten zur Ertragslage
	1. Zinsergebnis
	a) Zinserträge2)	029
	b) Zinsaufwendungen	030
	c) darunter: für stille Einlagen, für Genussrechte und für nachrangige Verbindlichkeiten	031
	d) Zinsergebnis	032
	2. Vereinnahmte Zinsen aus notleidenden Forderungen	403
	3. Provisionsergebnis3)
	a) Provisionserträge	313
	b) Provisionsaufwendungen	314
	c) Provisionsergebnis	033
nur von Kreditinstituten anzugeben, soweit sie keine Wertpapierhandelsbanken sind:
	4. Nettoergebnis des Handelsbestands nach § 340c Absatz 1 HGB
	a) aus Geschäften mit Wertpapieren des Handelsbestands	034
	b) aus Geschäften mit Devisen und Edelmetallen4)	035
	c) aus Geschäften mit Derivaten	036
nur von Finanzdienstleistungsinstituten und Wertpapierhandelsbanken anzugeben:
	4. Aufwendungen und Erträge des Handelsbestands
	a) Aufwendungen aus Geschäften mit Wertpapieren des Handelsbestands	315
	b) Erträge aus Geschäften mit Wertpapieren des Handelsbestands	316
	c) Aufwendungen aus Geschäften mit Devisen und Edelmetallen4)	317
	d) Erträge aus Geschäften mit Devisen und Edelmetallen4)	318
	e) Aufwendungen aus Geschäften mit Derivaten	319
	f) Erträge aus Geschäften mit Derivaten	320
	5. Ergebnis aus dem sonstigen nicht zinsabhängigen Geschäft5)	037
	6. Allgemeiner Verwaltungsaufwand
	a) Personalaufwand6)	038
	b) andere Verwaltungsaufwendungen7)	039
	7. Sonstige und außerordentliche Erträge und Aufwendungen
	a) Erträge aus früheren Abschreibungen, Wertberichtigungen und Rückstellungen im Kreditgeschäft	040
	b) Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft	041
	c) Erträge aus Zuschreibungen bei Wertpapieren der Liquiditätsreserve und aus Geschäften mit diesen Wertpapieren	042
	d) Abschreibungen auf Wertpapiere der Liquiditätsreserve und Aufwendungen aus Geschäften mit diesen Wertpapieren	043
	e) Erträge aus Zuschreibungen bei Finanzanlagen, Sachanlagen und immateriellen Anlagewerten sowie aus Geschäften mit diesen Gegenständen	044
	f) andere sonstige und außerordentliche Erträge8)	045
	g) Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Finanzanlagen, Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte sowie Aufwendungen aus Geschäften mit diesen Gegenständen	046
	h) andere sonstige und außerordentliche Aufwendungen9)	047
	8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	048
	9. Erträge aus Verlustübernahmen und baren bilanzunwirksamen Ansprüchen	049
	10. Aufwendungen aus der Bildung von Vorsorgereserven nach den §§ 340f und 340g HGB	050
	11. Erträge aus der Auflösung von Vorsorgereserven na...