Die Abschn. 6 und 7 der Norm wenden sich ausschließlich an die Beratungsstellenleiter.
Der Bereich "Dienstleistungserbringung" (Abschn. 6) benennt 19 Kategorien:
- gesetzliche Vorgaben,
- sachgemäße und gewissenhafte Hilfeleistung in Steuersachen,
- Bekanntgabevollmacht,
- Prüfung,
- Einspruch,
- Klageverfahren,
- Fristenüberwachung,
- Fortbildung,
- Fachliteratur,
- Posteingang,
- elektronische Datenverarbeitung,
- Handakten,
- Erhebung von Mitgliedsbeiträgen,
- Beratungsumfang,
- Aufnahme in den Verein,
- Erreichbarkeit der Beratungsstelle,
- Kündigung,
- Anweisungen an weitere, für die Beratungsstelle tätige Personen,
- elektronische Medien.
Der Bereich "Technische und sonstige Ausstattung der Beratungsstellen" (Abschn. 7) benennt 3 Kategorien:
- Datenschutz, Ordnung und Sauberkeit,
- EDV-Einsatz,
- Ablage- und Telekommunikationssysteme.
Die Dienstleistungserbringung und die technische und sonstige Ausstattung der Beratungsstelle müssen dokumentiert werden. Notwendig sind
- die Dokumentation der Erfüllung der Anforderungen an die Dienstleistungserbringung und die technische sowie sonstige Ausstattung der Beratungsstelle durch den Beratungsstellenleiter und
- die Bestätigung der dokumentierten Angaben durch den Vorstand des Vereins.
Die Norm regelt nicht, wie die Dokumentation zu erfolgen hat.
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