Unternehmen:
- Aktueller Handelsregisterauszug
- Aktueller Gesellschaftsvertrag
- Gründungsvertrag mit allen anschließend gefassten Beschlüssen
- Liste aller Gesellschafter
- Nachweis über Einlageleistung und Vermögen der Gesellschaft
- Verträge zwischen Gesellschaft und Gesellschafter bzw. Unternehmer und Angehörigen
- Gewerbeanmeldung und Erlaubnis
- Bei Handwerksunternehmen: Prüfung der handwerksrechtlichen Voraussetzungen
- Bei Freiberuflern: Prüfung der berufsrechtlichen Voraussetzungen
- Informationen über den Ruf des Unternehmens und Kundenpotenzial
- Zukunftsaussichten der Branche
- Sicherung des Standorts und Konkurrenzfähigkeit
- Liste von Betriebsstätten mit präzisen Angaben über Inventar und Mitarbeiter etc.
Betriebliche Ausstattung:
- Erfassung und Bewertung der gesamten betrieblichen Ausstattung
- Leistungsfähigkeit der Maschinen (Hinzuziehung technischer Berater)
- Betriebsbesichtigung und Gespräche mit Betriebsleiter
- Angaben/Unterlagen bzgl. genehmigungspflichtiger Betriebsanlagen
- Informationen über gewerbe- und/oder umweltrechtliche Verfügungen/Beanstandungen von Verwaltungsbehörden
- Feststellung des Investitionsbedarfs
- Übersicht bzgl. gemieteter, geleaster oder anderweitig genutzter Anlagen mit entsprechenden Verträgen und damit verbundenen Zahllasten
- Unterlagen über noch nicht erfüllte Verträge über Anschaffung von Wirtschaftsgütern
- Wartungsverträge
- Bei Grundstücken Unterlagen über Baugenehmigung, Altlasten, Grundbuchauszüge
- Beschreibung der im Unternehmen genutzten Hard- und Software, Betriebssystem und Anwenderprogramme, Systempflege
Kunden/Lieferanten/Einkauf/Absatz:
- Aufstellung der bedeutendsten Abnehmer mit Umsatzvolumen und gefragter Produktpalette
- Aufstellung der wichtigsten Lieferanten (mit etwaiger Monopolstellung) mit Warensortiment und Preislisten
- Liste/Vereinbarungen mit Handelsvertretern/Provisionssätzen etc.
- Marktinformationen
- Vertriebsorganisation
Rechtliche Informationen:
- Zusammenstellung und Prüfung aller relevanten Verträge und Rechte/Pflichten (Miete, Darlehen, Versicherungen, Kauf- und Werkverträge, Software, Allgemeine Geschäftsbedingungen für Einkauf und Verkauf, Vereinbarungen mit Lieferanten und Abnehmern, Lizenzen, Patente, Kooperationsvereinbarungen, Wettbewerbsverbote)
- Liste aller laufenden/anhängigen aktiv und passiv geführten Gerichtsprozesse aller Art
- Liste etwaiger Verpflichtungen/Rechte aus abgeschlossenen Gerichtsverfahren
- Verantwortliche Personen für die Rechts- und Steuerberatung des Unternehmens
- sonstige Beraterverträge
- Liste nicht durch Versicherungen gedeckter Risiken
- Übersicht über geltend gemachte Gewährleistungsansprüche und laufende Gewährleistungsfristen/Bürgschaften
- Lizenzrechte, Patente, Umweltauflagen
- Wettbewerbsverbote
Finanzzahlen/Steuern:
- Jahresabschlüsse der Gesellschaft (aktuellen und die der letzten 3 Geschäftsjahre davor) mit Bilanzen, Gewinn- und Verlustrechnungen und Anhang
- Liste der Bankkonten
- Vereinbarungen über Kreditlinien und etwaige Besicherung
- Vereinbarungen über die Gewährung von Darlehen
- Übernahme von Bürgschaften oder sonstigen Sicherheitsleistungen
- Garantieverpflichtungen
- Zahlungsziele
- Factoring-Verträge
- Cash-Flow-Rechnung
- Investitionspläne
- Deckungsbeitragsrechnung
- Planzahlen und Analyse
- Steuerbescheide aller Art der letzten Jahre
- Letzter Betriebsprüfungsbericht, Umsatzsteuer-Sonderprüfung
- Gespräch mit Steuerberater und Wirtschaftsprüfer des Verkäufers
- Bestätigung des Finanzamts über (nicht bestehende) betriebliche Steuerschulden
Personalangelegenheiten:
- Personalstruktur – Liste aller Arbeitnehmer (inkl. geringfügig Beschäftigte, Elternzeit) mit Eintrittsdatum, Alter, Gehalt, Arbeitsverträgen etc.
- Aufstellung über Sozialleistungen an Arbeitnehmer
- Entlohnungs- und Qualifikationsstruktur
- Entwicklung der Personalkosten
- Altersversorgung/Pensionszusagen (Verträge)
- Vereinbarungen über die Gewährung gewinn-/umsatzabhängiger Vergütungen
- Betriebsvereinbarungen; betriebliche Übungen
- Angaben über Betriebsrat
- Eventuell bestehende Tarifverträge
- Arbeitsgerichtsstreitigkeiten
- Unterlagen über letzte Lohnsteuerprüfung
- Unterlagen über letzte Prüfungen seitens des Sozialversicherungsträgers
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