Mustervorlage: Darstellung einer Rechnungslegung
Rechnungslegung – Zeitraum 1.1. bis 31.7.2021 (alle Angaben in EUR)
| A Einnahmen und Ausgaben | |||
| I Einnahmeart | Gesamtbetrag | ||
| A | Bewirtschaftung (Lasten und Kosten) | ||
| Beitragszahlungen Bewirtschaftungskosten | 11.000,00 | ||
| Mieten | 500,00 | ||
| Zinsen Girokonto | 20,00 | ||
| Versicherungsleistungen | 500,00 | ||
| B | Erhaltungsrücklage | ||
| Beitragszahlungen Erhaltungsrücklage | 2.140,00 | ||
| Zinsen Erhaltungsrücklage | 130,00 | ||
| Waschmarkenerlöse | 20,00 | ||
| C | Sonstiges | ||
| Nachzahlungen auf Rückstände Vorjahresabrechnungen | 1.400,00 | ||
| Gesamteinnahmen | 15.710,00 | ||
| II Ausgabenart | |||
| A | Bewirtschaftung (Lasten und Kosten) | ||
| Gebäudeversicherung | 900,00 | ||
| Haftpflichtversicherung | 500,00 | ||
| Abfallbeseitigung | 600,00 | ||
| Frischwasser | 1.600,00 | ||
| Abwasser | 1.600,00 | ||
| Allgemeinstrom | 1.100,00 | ||
| Straßenreinigung | 80,00 | ||
| Kaminkehrer | 200,00 | ||
| Heizölkauf Februar 2021 (5.000 l à 0,80 EUR) | 4.000,00 | ||
| Verwaltergebühren | 1.600,00 | ||
| Kontoführungsgebühren | 600,00 | ||
| Kleinreparaturen | 436,00 | ||
| B | Erhaltungsrücklage | ||
| Dachsanierung | 5.000,00 | ||
| Steuern auf Rücklage | 37,50 | ||
| C | Sonstiges | ||
| Rückzahlungen auf Guthaben Jahresabrechnung 2020 | 1.200,00 | ||
| Gesamtausgaben | 19.453,50 | ||
| III Ergebnisermittlung | |||
| Gesamteinnahmen | 15.710,00 | ||
| ./. | Gesamtausgaben | 19.453,50 | |
| derzeitiges Defizit | 3.743,50 | ||
| B Kontenstände | |||
| I Girokonto bei der X-Bank, IBAN _____, BIC _____ | |||
| Anfangsbestand zum 01.01.2021 | 2.500,00 | ||
| Endbestand zum 31.07.2021 | 1.504,00 | ||
| II Tagesgeldkonto bei der X-Bank, IBAN _____, BIC _____ | |||
| Anfangsbestand zum 01.01.2021 | 6.450,00 | ||
| Endbestand zum 31.07.2021 | 3.702,50 | ||
| C Schlüssigkeitskontrolle | |||
| Differenz Anfangsbestand/Endbestand Girokonto | 996,00 | ||
| + Differenz Anfangsbestand/Endbestand Tagesgeldkonto | 2.747,50 | ||
| derzeitiges Defizit | 3.743,50 | ||
| D Forderungen | |||
| Rückstände Vorjahresabrechnungen | 2.400,00 | ||
| E Verbindlichkeiten | |||
| keine | |||
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