§ 1 Allgemeine Vorfragen / VIII. Checkliste zur Erfassung des persönlichen und wirtschaftlichen Sachverhalts

Rz. 30

a) Persönliche Ausgangslage

(1) Personen

▪	Ehegatten
▪	Abkömmlinge (leibliche, nichteheliche, adoptierte, Stiefkinder)
▪	Eltern

(2) Güterstand

▪	Zugewinngemeinschaft
▪	Gütertrennung
▪	Gütergemeinschaft
▪	Ausländischer Güterstand

b) Wirtschaftliche Ausgangslage

▪	Immobilienvermögen
▪	Geldvermögen
▪	Forderungen
▪	Wertvolles Mobiliar
▪	Wertvolle Münzsammlungen
▪	Schmuck
▪	Betriebsvermögen
▪	Gesellschaftsrechtliche Beteiligungen
▪	Landwirtschaftliches Vermögen
▪	Dingliche Rechte
▪	Höchstpersönliche Rechte
▪	Verbindlichkeiten

c) Vorempfänge

d) Lebzeitige Verträge

▪	Übergabeverträge
▪	Miet- und Pachtverträge
▪	Gesellschaftsverträge
▪	Eheverträge
▪	Erb- und Pflichtteilsverzichtsverträge

e) Steuerlicher Status

▪	Privatvermögen
▪	Betriebsvermögen

f) Bisherige letztwillige Verfügungen

▪	Einzeltestament
▪	Gemeinschaftliches Testament
▪	Erbvertrag

g) Besonderheiten

▪	Behindertes Kind
▪	Überschuldetes Kind oder Ehegatte

h) Wünsche und Absichten des Erblassers

▪	Eigene Absicherung
▪	Absicherung des Ehegatten oder Lebenspartners
▪	Familienbindung des Vermögens
▪	Schutz des Vermögens vor Gläubigern
▪	Vermeidung oder Minimierung von Erbschafts-/Schenkungsteuer
▪	Neutralisierung des ehemaligen Ehegatten
▪	Ausschluss des Ex-Partners von der Vermögenssorge für die gemeinsamen Kinder
▪	Vererben in der "Kernfamilie" bei Patchworkfamilien

i) Nutzungs- und Substanzzuweisung

j) Stör- und Streitfallanalyse

k) Flankierende Maßnahmen