SAP S/4HANA in der Versicherungsindustrie: Die Lösung fü ... / 4 Use Cases und Nutzen für den CFO-Bereich von Versicherungsunternehmen

Das technische Migrationsprojekt zu SAP S/4HANA verspricht jede Menge Performance, welche allein im Finanzressort wenig Nutzen erzeugt. Über konkrete Ansätze zur fachlichen Nutzung der Digitalisierung in den Finanz- und Risikobereichen von Versicherungen kann diese Performance allerdings fachlich nutzbar gemacht werden. Zur praktischen Darstellung dieses Nutzens werden im Folgenden 5 Use Cases für SAP S/4HANA vorgestellt.

4.1 Use Case 1: Effiziente und flexible Erfüllung der regulatorischen Anforderungen

Echtzeit-Datenproduktion essenziell für Erfüllung regulatorischer Anforderungen

Dank des integrierten Buchungsbelegs, ggf. ergänzt um die aktuell in Entwicklung befindliche SAP FRDP als Nebenbuch, bietet SAP S/4HANA Versicherungsunternehmen die Möglichkeit, Finanzdaten auch von non-SAP Anwendungen effektiv in den globalen Finanzhaushalt des Unternehmens und in das Reporting zu integrieren. Dies ist insbesondere in Anbetracht von IFRS 17 von Relevanz.

Durch die Automatisierung der Datenproduktion für Accounting, Controlling und Risikomanagement sowie die Berechnung von Szenarien auf Einzelgeschäftsebene, können in nahezu Echtzeit alle relevanten Finanz- und Meldedaten einer Versicherung im Hauptbuch (Finance) und ggf. im Nebenbuch (FRDP) detailliert übergeleitet abgebildet werden. Dies betrifft die Bereitstellung von Input-Daten für traditionelle Rechnungslegungsstandards (OR, FER, IFRS 4) und ökonomische Standards (IFRS 17, SST, SII). Die automatisierte Datenproduktion in beinahe Echtzeit bewirkt eine kosteneffiziente und somit gewinnmaximierende Erfüllung der regulatorischen Anforderungen sowie hohe Flexibilität bei der Erfüllung von neuen Vorschriften. Die Konsistenz und die optimierte Arbeitsteilung ermöglichen ein maßgebliches Effizienzpotenzial durch erhebliche Kostensenkungen des Finanzressorts.

4.2 Use Case 2: Globale Integration von Finanzdaten

Zentraler Datenpool bedient verschiedene Berichte mit Informationen

SAP S/4HANA bietet den Versicherern über den integrierten Buchungsbeleg die Möglichkeit, mittels Replikation Finanzdaten auch von Non-SAP Anwendungen und neu akquirierten Gesellschaften effektiv in den globalen Finanzdatenhaushalt und das Reporting zu integrieren. Es entsteht ein zentraler Datenpool in Form von FI-Belegen mit einer sehr hohen Anzahl an Dimensionen, der neben dem externen Reporting auch das Management Reporting vollständig bedienen kann. Das wirkt sich nicht nur erleichternd auf die Erstellung von Szenario-basierten Analysen von zukünftigen Entwicklungen aus, sondern auch auf den Integrationsprozess von neuen Entitäten und/oder Systemen in die Konzernsteuerung.

Aus der schrittweisen Migration aller Gesellschaften in einen integrierten Buchungsbeleg ergeben sich deutliche Vorteile bei Qualität, Einheitlichkeit und Effizienz. Die tägliche Verfügbarkeit abgestimmter Finanzzahlen im Konzern ermöglicht wiederum eine Konsolidierung der Zahlen in Echtzeit und darauf aufbauend Echtzeitanalysen und -reports auf Hauptbuchgranularität und auf Basis ganzheitlicher Szenarien unter Berücksichtigung von Accounting- und Controllingaspekten. Demnach kann mit SAP S/4HANA eine bedeutende Effizienzsteigerung in der Konzernrechnungslegung erreicht werden.

4.3 Use Case 3: Gesteigerte Transparenz durch Digital Planning & Forecasting

Verlässliche Prognosen bauen auf granularen Daten auf

SAP S/4HANA bietet durch die In-Memory-Technik sehr granulare Datenmodelle, die in der operativen Steuerung von Versicherungsunternehmen eine hohe Kosten- und Ertragstransparenz auf Kunden-, Produkt- und Organisationsebene schaffen. Des Weiteren ermöglichen detaillierte Kosteninformationen eine effektive Kostenanalyse, die zu einer potenziellen Reduzierung der Kostenbasis und einer Optimierung der Kosten- und Ertragsstrukturen führen kann.

Accounting (ACDOCA) und Planung (ACDOCP) erfolgen auf einem einheitlichen Datenmodell, wodurch alle Planungsaufgaben in SAP BPC automatisiert und treiberbasiert berechnet werden können. So können Kosteninformationen in einem integrierten Treibermodell für Simulationen herangezogen werden, die eine verlässliche Prognose der zukünftigen Kostenentwicklung ermöglichen. Die gewonnene Simulations- und Szenario-Fähigkeit befähigt Unternehmen sich effektiv auf Schocks vorzubereiten und regulatorische Anforderungen sicher zu erfüllen. Die daraus resultierende bessere, schnellere und effizientere Planung führt insgesamt zu einer transparenteren und agileren (Profitabilitäts-)Steuerung.

4.4 Use Case 4: Vorausschauende Steuerung durch Predictive Analytics

Modellgestützte Simulationen sind Basis für eine zukunftsorientierte Steuerung

Auf Basis einer integrierten Datenbasis bieten FRDP und S/4HANA eine effektive Simulationsmöglichkeit auf aggregierter und auf Einzelgeschäftsebene und damit eine erhöhte Prognosequalität. Insbesondere ermöglichen die Modi "Automated Analytics" und "Expert Analytics" verbesserte und zukunftsorientierte stochastische Analysen und Prognosen im SAP S/4HANA Umfeld. Diese prädikativen Analysen können mit automatisch integrierbaren externen Parametern Auswirkungen von aktuellen und voraussichtlichen Marktentwicklungen aufzeigen.

Dies führt zu schnelleren Reaktionszeiten bei den Versicherungsunternehmen, die wiederum eine effektive proaktive Steuerung ermöglich...