Liquiditätsplanung: So steuern Sie Ihre Liquidität / Umsetzung

Gerlinde Waldmann hat sich die notwendigen Zahlen zusammengestellt:

• Die entsprechenden Daten aus der Buchhaltung und dem Bankenverkehr sind unproblematisch für sie, weil sie mit diesen Daten täglich arbeitet.

• Die Verkaufsstatistik musste ihr Mann erstellen.

  • Mit einem einfachen Schema hat Gerlinde Waldmann eine umfassende Finanzplanung erstellt. Diese ist in Auszügen in Abb. 2 zu sehen.

    Abb. 2: Finanzplan der ersten beiden Quartale

  • Gleichzeitig hat sie eine Zahlungsstromanalyse für den Monat Juli erstellt, um den Zahlungseingang besser planen zu können (vgl. Abb. 3).

    Abb. 3: Zahlungsstromanalyse

Gerlinde Waldmann hat unterstellt, dass die ersten drei Positionen (Barzahler, Skontozahler, Kunden mit Zahlungsziel) im gleichen Monat eingehen, was im Wesentlichen auf Erfahrungswerten beruht.