Walch/Weber/Schaber/Wagner/Gehde-Trapp/Witt, KWG und CRR, KWG § 6b Aufsichtliche Überprüfung und Beurteilung

Schrifttum

BaFin, Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk), inkl. Übermittlungsschreiben, Begleitschreiben und Anlagen (Stand: 2017);

BaFin, Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch; Ermittlung der Auswirkungen einer plötzlichen und unerwarteten Zinsänderung, Rundschreiben 06/2019, inkl. Übermittlungsschreiben (Stand: November 2019);

Deutsche Bundesbank, Aufsichtliche Beurteilung bankinterner Risikotragfähigkeitskonzepte, 2018;

Deutsche Bundesbank, Bankaufsichtliches Risikoprofil als Teil der bankaufsichtlichen Überprüfung und Bewertung von Instituten, 2007;

EBA, Guidelines for common procedures and methodologies for the supervisory review and evaluation process (SREP), 2018;

EBA, Guidelines for the joint assessment of the elements covered by the supervisory review and evaluation process (SREP) and the joint decision regarding the capital adequacy of cross-border groups (GL 39), 2010;

Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlamentes und des Rates vom 24. November 2010 zur Errichtung einer Europäischen Aufsichtsbehörde;

Richtlinie 2013/36 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013, (CRD), 2013;

FSB, Intensity and Effectiveness of SIFI Supervision: Recommendations for enhanced supervision, Financial Stability Board, 2010.

(Rechtsstand: 31.12.2023)

A. Einführung

Tz. 1

Stand: 4/02 – 11/2024

Im Rahmen des CRD IV-Umsetzungsgesetzes v. 28.08.2013 (BGBl. I, S. 3395) wurde § 6b KWG zum 01.01.2014 neu in das Kreditwesengesetz eingefügt. Grundlage hierfür war die Überarbeitung der CRD, die umfangreiche Anforderungen an den aufsichtlichen Beurteilungs- und Evaluierungsprozess formulierte. Zielsetzung dabei ist die Stärkung der präventiven Aufsicht, d. h. einer Aufsicht, die bereits vor einer Instituts- oder Finanzkrise tätig wird, um Gefahren abzuwehren. Des Weiteren sollen mit diesem...