Working Capital Management: Stellhebel, Potenziale und i ... / 6 Innovative Instrumente zur Optimierung des Working Capital

Jochen Kröber , Christian Jonas

Neben den klassischen Instrumenten bieten sich Möglichkeiten durch den verstärkten Einbezug von digitalen Instrumenten. Diese Tools könneneinen besseren Überblick zur Steuerung ermöglichen und/oder eine Automatisierung von bisher manuell durchgeführten Aktivitäten erlauben. Dazu werden einige ausgewählte Anwendungsbeispiele hinsichtlich ihres Einsatzbereiches beschrieben.

Finanzierungsplattformen und FinTechs

Auf Finanzierungsplattformen werden schnelle, effiziente Lösungen für unterschiedliche Finanzbedarfe abgebildet, wie bspw. Factoring oder Reverse Factoring. Beim Factoring werden Forderungen gegen eine Provision verkauft, wodurch es zu einem frühzeitigen Zahlungseingang kommt. Dadurch können sich positive Effekte auf Liquidität und Bilanz ergeben. Beim relativ neuen Reverse Factoring werden dagegen keine Forderungen, sondern Verbindlichkeiten verkauft. Der Lieferant bekommt dadurch frühzeitig die Bezahlung und der Abnehmer kann trotzdem von der verlängerten Laufzeit partizipieren, wobei auch hier eine Provision fällig wird. Anbieter sind Banken sowie zahlreiche Start-ups bzw. FinTechs.

Credit Risk Management

Zu einem verbesserten Forderungsmanagement gehört die Kreditlimitprüfung. Hierfür bieten sich Lösungen zur automatisierten Risikobewertung und Kreditentscheidung auf Basis von flexiblen und skalierbaren Softwareplattformen an. Diese Tools ermitteln Ausfallwahrscheinlichkeiten und Verlustquoten anhand von spezifischen Parametern und in Verbindung mit einer automatisierten Abwicklung der Kreditprüfung. Zusätzlich ermöglichen sie transparente Auswertungen hinsichtlich drohender Risiken. Hierzu zählen bspw. Anbieter wie Actico, PEGA oder SAS.