4.425 Dokumente zu Ihrem Suchbegriff "Compliance" in allen Themenbereichen.

1.1. Die Spalten Die Tagesordnung führt in der linken Spalte zunächst die Themenstellungen auf, die im Rahmen eines Compliance-Management-Systems regelmäßig zu behandeln sind. Hierbei kann es zweckmäßig sein, einzelne Themenblöcke, wie z. B. Risikobestandsaufnahme oder Wirksamkeitskontrolle, auf bestimmte Sitzungen zu ...mehr

Bei der Archivierung sind die GoBD anzuwenden. Diese Grundsätze wurden vom Bundesministerium der Finanzen (BMF) mit einem Schreiben vom 14.11.2014 veröffentlicht und sind seit dem 1.1.2015 in Kraft. Die GoBD beinhalten mehrere zentrale Grundsätze, die bei der Führung und Aufbewahrung von Büchern und Aufzeichnungen ...mehr

1.2.1 Risikoerfassung Die Reihenfolge der Themenauflistung orientiert sich daran, dass zunächst eine Risikobestandsaufnahme erfolgen sollte. Ausgangspunkt hierfür sind die im Rahmen der allgemeinen Risikoanalyse getroffenen Feststellungen. Hiervon ausgehend erfolgt dann eine eigenständige Beurteilung der ...mehr

Die Aufbewahrungspflicht kann auch für E-Mails gelten. Die Dauer richtet sich nach dem Inhalt der E-Mail und nach den üblichen steuerrechtlichen Aufbewahrungsfristen. Bei E-Mail-Diensten aus der Cloud sind zusätzlich die Vorgaben des EU Data Act zur Datenrückgewähr und Portabilität (Art. 5, 6) sowie die TOMs nach Art. ...mehr

Die Themengruppe Kommunikation (TOP 4) steht zwischen Konsequenzenmanagement (anlassbezogene Kommunikation) einerseits und Schulung/Training (TOP 5) andererseits. Hierin einbezogen sind auch Berichte und Berichtspflichten gegenüber Aufsichts- und/oder Strafverfolgungsbehörden, weil bei entsprechenden Situationen ...mehr

2.2.1 Wie funktioniert generative Künstliche Intelligenz Generative Künstliche Intelligenz (KI) oder Generative AI (=kurz GenAI) wird inzwischen in vielfältigsten Erscheinungsformen eingesetzt, z. B. bei der Bild-, Text- oder Videogenerierung. Im Allgemeinen bildet generative KI die technologische Grundlage für die ...mehr

2.1 Basisverständnis und Einsatzpotenziale Künstlicher Intelligenz Es existieren unterschiedlichste KI-Systeme, KI-Techniken sowie KI-Modelle. Für eine stärkere Systematisierung kann man diese grob in regelbasierte KI-Systeme sowie selbstlernende bzw. machine-learning basierte KI-Systeme untergliedern. Regelbasierte ...mehr

1 Allgemeines Neben dem Schutz vor Haftung und Imageverlust kann eine Compliance-Struktur die Basis einer positiven Unternehmenskultur darstellen. Wird die Compliance-Struktur nach außen kommuniziert und zu Marketingmaßnahmen eingesetzt, führt dies regelmäßig zu einer Stärkung des Unternehmensimages. Infographic Neben ...mehr

GRC-Systeme werden auch in kleinen und mittleren Unternehmen als Notwendigkeit akzeptiert. Doch warum soll sich der Unternehmer auch noch mit den Kosten dafür auseinandersetzen? Die Kostenbetrachtung ist auch nicht umsonst, die Ergebnisse sind nicht immer erfreulich. Gerade in den Unternehmen, die sich nicht intensiv ...mehr

Ob diese vorgesehenen Maßnahmen durchgeführt wurden, lässt sich auch an den dafür entstehenden Kosten erkennen. Hinweis Nicht nur Kapitalgesellschaften wichtig Die Geschäftsführer und Vorstände von Kapitalgesellschaften haben oft keinen privaten Bezug zu den Eigentümern und müssen damit rechnen, bei Schäden zur ...mehr

4.1 Einordnung weiterer Rechtsgebiete Künstliche Intelligenz wird nicht einzig und allein durch die KI-VO reguliert. Künstliche Intelligenz wird sektor- und anwendungsübergreifend eingesetzt, dadurch ergeben sich Überschneidungen in nahezu alle Rechtsbereiche. Dies reicht von zivilrechtlichen Fragestellungen, ...mehr

Export- und Importverbote sowie Genehmigungserfordernisse werden vor allem durch das Außenwirtschaftsgesetz, die Außenwirtschaftsverordnung und EU-Verordnungen geregelt.mehr

Die fachliche Schulung von Mitarbeitern in Logistik-Fachprozessen sollte grundsätzlich in Verantwortung der hierfür bestellten besonderen Beauftragten und Fachverantwortlichen erfolgen. Produziert, vertreibt oder verarbeitet ein Unternehmen Gefahrstoffe sollte es über solche Beauftragte und Fachverantwortliche ...mehr

5.3.1 Einordnung von KI-Systemen im TaxTech-Bereich Bereits im Jahr 2018 wurden in einer Studie 5 relevante Einsatzgebiete für Künstliche Intelligenz im Steuerbereich identifiziert. Diese umfassen insbesondere:[1] Tax Analytics, Natural Language, Automation, Process Analytics, Tax Maturity. Inzwischen gibt es eine ...mehr