474 Dokumente zu Ihrem Suchbegriff "Compliance-Management" in allen Themenbereichen.

Nachstehend einige Beispiele für Compliance-eigene Prozesse: Verfahren für anonyme Hinweise oder Anfragen, Bearbeitung und Dokumentation von Compliance-Vorgängen (Case-Reporting- und Case-Management-Systeme) oder Compliance-veranlasste Dienstleistungen, wie die Bearbeitung von Embargo- und Terrorismuskontrollen. ...mehr

Aufgrund des Risikoprofils Ihres Unternehmens ist zunächst festzulegen, welche besonderen Themen Compliance umfassen soll und welche Funktionen dementsprechend in das Compliance-Management-System einzubeziehen sind. Mögliche Compliance-Themengebiete sind in Hinblick auf die Gefahr der Verletzung straf- oder ...mehr

Compliance ist in aller Munde, in der Regel leider verbunden mit Nachrichten über Probleme von Unternehmen und/oder deren Geschäftsführern und Führungskräften. Dieser Beitrag möchte dabei helfen, die Situation eines Unternehmens und den daraus resultierenden Handlungsbedarf einzuschätzen. Im Einzelnen erläutert der ...mehr

Was den Rahmen für die Ablauforganisation des CMS angeht, sollte man zwischen Compliance-eigenen Prozessen, Unterstützungsprozessen und produktions- oder dienstleistungsbezogenen Fachprozessen unterscheiden. Die Prozessarten sind den hierfür jeweils aufbauorganisatorisch vorgesehenen Verantwortlichen zuzuordnen, also ...mehr

Begriff Ein Tax Compliance Management System (TCMS) dient der Sicherstellung gesetzeskonformen Verhaltens im Steuerbereich. Es dient außerdem der Minimierung bzw. Vermeidung sowohl finanzieller (in Form von Säumnis- oder Verspätungszuschlägen) als auch strafrechtlicher und reputativer Risiken, die sich aus etwaigen ...mehr

Unternehmen sollten heute so organisiert sein, dass Risiken aus Regelverletzungen und unredlichem Verhalten rechtzeitig erkannt und verhindert werden können. Regelverletzungen sollten aufgrund der drohenden erheblichen Risiken durch präventive organisatorische Maßnahmen (Prozessmanagement), Schulungen und ggf. externe ...mehr

Mit diesen Überlegungen liegen Sie gar nicht falsch. Es geht tatsächlich um neue Anforderungen an eine gute Geschäftsführung: Von Unternehmen werden heute aktive aufbau- und ablauforganisatorische Maßnahmen verlangt, um Risiken für Rechtskonformität oder Redlichkeit zu vermeiden. Die Gesamtheit dieser Maßnahmen nennt ...mehr

Ihr Compliance-Management-System kann so gut wie möglich sein. Ohne eine ordnungsgemäße Pflichtendelegation dürfte Ihnen das im Ernstfall nicht viel nützen. Warum? Der Geschäftsführer eines Unternehmens muss nach § 130 OWiG dafür Sorge tragen, dass sein Unternehmen und dessen Mitarbeiter keine straf- oder ...mehr

Wenn Sie überlegen, wer wie in das Compliance-Management-System eingebunden werden soll, führt das schnell zur Frage nach der Rolle der für Personalthemen zuständigen Mitarbeiter. Hier gibt es in der Praxis ein weites Spektrum, das für viele Unternehmen Verbesserungsmöglichkeiten bietet. Das beginnt damit, dass Fragen ...mehr

Unternehmen haben materiell sozusagen von Natur aus bereits mehr "CMS", als sie vielleicht selber annehmen. In einem gut geführten Unternehmen sind letztlich alle Mitarbeiter und Funktionen darauf bedacht, Rechtsverletzungen und unredliches Verhalten zu vermeiden. Unterstützungs- und Kontrollfunktionen wie ...mehr

Die Tagesordnungsfolge der RICKO-Themen folgt der Ablauforganisation des CMS. Fachübergreifende Themen, wie z. B. Änderungen der Gefährdungsanalyse, neue gesetzliche Anforderungen, Schulung und Training, Berichterstattung über besondere Ereignisse, Störfalluntersuchungen und Konsequenzenmanagement, sollten regelmäßig ...mehr

Während des Geschäftsjahres ist die ursprüngliche Risikobeurteilung einem fortlaufenden Feedback-Verfahren zu unterziehen. Hierin fließen natürlich alle Fälle ein, in denen sich Compliance-Risiken realisiert haben, außerdem Beratungsfälle, die Hinweise auf Risiken, Verstöße oder Verbesserungsmöglichkeiten enthalten, ...mehr

Zusammenfassung Ein zum Zeitpunkt von Gesetzesverstößen durch Mitarbeiter eines Unternehmens effektives Compliance-Management-System ist bei der Bemessung einer Geldbuße nach § 30 OWiG zu berücksichtigen. In die Bemessung ist zudem einzubeziehen, ob und wie das Unternehmen gegebenenfalls zu Tage getretene ...mehr

Die Thematik der Tax Compliance und ihres Management Systems ist auch in Deutschland mehr als 10 Jahre alt. Nachdem in der Vergangenheit die Notwendigkeit dazu teilweise sogar verneint wurde, kann inzwischen als breiter Konsens angesehen werden, dass ein auf die Unternehmensgröße und -komplexität zugeschnittenes Tax ...mehr

Für die Abbildung einer funktionierenden Rechnungseingangskontrolle bietet sich ein Tax Compliance Management System, kurz Tax-CMS, an. Die gesetzlichen Vertreter eines Unternehmens, und damit auch die Geschäftsführer, haben für die rechtzeitige und rechtmäßige Anmeldung der Umsatzsteuer ihres Unternehmens zu sorgen. ...mehr