4.114 Dokumente zu Ihrem Suchbegriff "Compliance" in allen Themenbereichen.

Die Risikoerfassung beginnt mit der Frage nach Aspekten des Unternehmensprofils, die Bedeutung für Compliance-Anforderungen und Risiken haben. Es geht darum festzustellen, ob und welche Berührungspunkte zu Compliance-Risiken im Verantwortungsbereich des befragten Mitarbeitenden bestehen. Der Fra-gebogen 1 fragt nach ...mehr

Die Personalabteilung kann eine wichtige Rolle bei der Schaffung eines Arbeitsumfelds spielen, in dem die Compliance-Werte und Verhaltensregeln des Unternehmens ernst genommen werden (Compliance-Kultur). Der Umgang mit Personalangelegenheiten prägt die Einstellung der Mitarbeitenden zu Integrität und Compliance. ...mehr

Liegen die Antworten der befragten Führungskräfte und Mitarbeitenden vor und sind die erforderlichen Einzelgespräche geführt worden, erstellt der Compliance-Beauftragte auf Basis des Inputs aus den Fragebögen und den Ergebnissen seiner Einzelgespräche zunächst ein Compliance-Unternehmensprofil, das aufzeigt, welche ...mehr

In größeren Unternehmen wird häufig die Frage gestellt: Soll die Compliance-Funktion zentral oder dezentral aufgestellt sein? Unsere Antwort: dezentral, mit den erforderlichen zentralen Elementen. Zentral, weil für ein erfolgreiches Compliance-Management unternehmenseinheitliche Vorgaben notwendig sind. Zentral, weil ...mehr

Ungeachtet aller Vorsorgemaßnahmen werden Sie unangenehme Compliance-Vorfälle nicht vermeiden können. Wenn Sie dafür sorgen, dass sich alle Mitarbeiter über die Bedeutung von Rechtskonformität und Redlichkeit für die geschäftliche Entwicklung im Klaren sind und Aufmerksamkeit und Mut finden, Fehlentwicklungen und ...mehr

Unternehmen sollten heute so organisiert sein, dass Risiken aus Regelverletzungen und unredlichem Verhalten rechtzeitig erkannt und verhindert werden können. Regelverletzungen sollten aufgrund der drohenden erheblichen Risiken durch präventive organisatorische Maßnahmen (Prozessmanagement), Schulungen und ggf. externe ...mehr

Geschäftspartner achten bei ihren Zulieferern und Service- oder Vertriebspartnern zunehmend auf Compliance-Standards. Der Compliance-Druck wird in der Wertschöpfungskette von oben nach unten weitergegeben. Wer keine eigenen Compliance-Maßnahmen vorzeigen kann, muss sich den Compliance-Regeln des Kunden unterwerfen – ...mehr

Allerdings können neue Produkte und Verfahren besonders Compliance-störanfällig sein. Wegen der Konzentration auf produktions- oder vertriebsbezogene Fragestellungen besteht das Risiko, dass Compliance-Themen von den Fachbeteiligten nicht mit der notwendigen Aufmerksamkeit behandelt werden. Hierzu können zählen: neue ...mehr

Compliance Kultur kann nicht verordnet werden. Vielmehr müssen Führungskräfte Compliance vorleben, der sogenannte „Tone from the Top“. Werden zudem geeignete Kommunikationsprozesse implementiert, sind wichtige Voraussetzungen für ein funktionierendes Compliance Management System geschaffen.mehr

Das IDW definiert im "IDW Praxishinweis 1/2016" vom 31. Mai 2017 ein Tax Compliance Management System wie folgt: "Ein Tax Compliance Management System (Tax CMS) ist ein abgegrenzter Teilbereich eines CMS (…), dessen Zweck die vollständige und zeitgerechte Erfüllung steuerlicher Pflichten ist."[1] Zunächst soll also ...mehr

In Abhängigkeit von der Rolle, die der Steuerberater im Unternehmen wahrnimmt (allumfassendes Mandat oder begrenzte Mandate verschiedener steuerlicher Berater – wie z. B. beim Nebeneinander verschiedener steuerlicher Berater in verschiedenen Ländern), gestaltet sich auch die Einbindung des Steuerberaters in das Tax ...mehr

2.5.1 Der Compliance-Beauftragte als gewillkürter Unternehmensbeauftragter Mit dem Compliance-Beauftragten wird ein zentraler Ansprechpartner und Kümmerer für Compliance-Fragen geschaffen. Stellenbeschreibung und Bestellung des Compliance-Beauftragten sollten sich in Form und Inhalt an den für gesetzlich Beauftragte ...mehr

2.6.1 Aufgabenstellung – Koordinierung selbstständiger Funktionen Unternehmen haben materiell sozusagen von Natur aus bereits mehr "CMS", als sie vielleicht selber annehmen. In einem gut geführten Unternehmen sind letztlich alle Mitarbeiter und Funktionen darauf bedacht, Rechtsverletzungen und unredliches Verhalten zu ...mehr

Das Arbeitspaket finden Sie in der Arbeitshilfe Compliance-Gefährdungsanalyse: Arbeitsblätter für Compliance-Beauftragte . 3.2.1 Compliance-Unternehmensprofil Liegen die Antworten der befragten Führungskräfte und Mitarbeitenden vor und sind die erforderlichen Einzelgespräche geführt worden, erstellt der ...mehr

Solange sich alle Mitarbeiter nach Recht und Redlichkeit verhalten, ist Compliance ein abstraktes Gebilde. Wenn es aber ein Fehlverhalten gibt, sind die Folgen konkret: ein beschädigtes Image, verärgerte Geschäftspartner, niedrigere Gewinne, Schadensersatzansprüche und im schlimmsten Fall ein Gerichtsverfahren. In ...mehr