474 Dokumente zu Ihrem Suchbegriff "Compliance-Management" in allen Themenbereichen.

Zu Beginn stehen Risikoprofil und Gefährdungsanalyse. Ausgangspunkt sind die im Rahmen der allgemeinen Risikoanalyse getroffenen Feststellungen. Hiervon ausgehend erfolgt dann eine eigenständige Beurteilung der Compliance-Risiken (Kapitel "Compliance-Gefährdungsanalyse").mehr

Ein Compliance-Management-System kann in Konzept, Aufbauorganisation und Prozessarchitektur etwa wie folgt aussehen: 2.3.1 Zielsetzung und Umfang (Scoping) Aufgrund des Risikoprofils Ihres Unternehmens ist zunächst festzulegen, welche besonderen Themen Compliance umfassen soll und welche Funktionen dementsprechend in ...mehr

4.1 Generelle Rollen und Aufgaben Den rechtlichen Rahmen für die Tätigkeit des Steuerberaters bildet das Steuerberatungsgesetz (StBerG). Gemäß § 3 StBerG sind u. a. Steuerberater und Steuerberatungsgesellschaften zur geschäftsmäßigen Hilfeleistung in Steuersachen befugt. § 1 StBerG regelt den Anwendungsbereich und ...mehr

Durch die Einrichtung eines Tax Compliance Management Systems können zahlreiche Risiken minimiert oder sogar gänzlich vermieden werden. Es empfiehlt sich daher, für alle Unternehmen – unabhängig von Größe oder Branche – ein solches unter Berücksichtigung der unternehmensspezifischen Gegebenheiten zu implementieren. ...mehr

Als weiteres Einsatzgebiet bietet sich der Einsatz im Rahmen des Tax Compliance Management an. So können beispielsweise durch Process Mining Abweichungen bei den internen Kontrollen gegenüber dem eigentlich angedachten Prozessablauf aufgedeckt und abgestellt werden. Darüber hinaus kann das Process Mining der Einstieg ...mehr

Vor diesem Hintergrund ergibt sich für die Ablauforganisation konzeptionell folgendes Bild: Zum Vergleich: Die ISO 19600 im Ablaufchart Dieses Schema entspricht dem (modifzierten) Workflow-Schema für die ISO 19600. Legende: Grafik angelehnt an ISO 19600 (übersetzt und ergänzt durch CompCor; Zahlen beziehen sich auf ...mehr

2.8.1 Ohne Pflichtendelegation keine Entlastung der Geschäftsleitung Ihr Compliance-Management-System kann so gut wie möglich sein. Ohne eine ordnungsgemäße Pflichtendelegation dürfte Ihnen das im Ernstfall nicht viel nützen. Warum? Der Geschäftsführer eines Unternehmens muss nach § 130 OWiG dafür Sorge tragen, dass ...mehr

In größeren Unternehmen wird häufig die Frage gestellt: Soll die Compliance-Funktion zentral oder dezentral aufgestellt sein? Unsere Antwort: dezentral, mit den erforderlichen zentralen Elementen. Zentral, weil für ein erfolgreiches Compliance-Management unternehmenseinheitliche Vorgaben notwendig sind. Zentral, weil ...mehr

In erster Linie stellt sich bei der Implementierung eines Tax Compliance Management Systems die Frage, in wessen Verantwortung das Projekt liegt bzw. wer dabei federführend ist. Das IDW sieht diese Verantwortung analog zur Verantwortung zur Einführung und Überwachung eines allgemeinen Compliance Management Systems ...mehr

Die Tagesordnung führt zunächst die Arbeitsgebiete auf, die im Rahmen eines Compliance-Management-Systems regelmäßig zu behandeln sind, z. B. Korruptionsbekämpfung, Datenschutz, Exportkontrolle, Arbeitssicherheit. Damit können Sie den im der Konzeption festgelegten Compliance-Umfang abbilden. Dabei ist jeweils ...mehr

Auch wenn Compliance-Management-Systeme heute zum Standard einer jeden Organisationseinheit gehören, stellt der Aufbau und Betrieb viele Unternehmen vor erhebliche Herausforderungen. Kostenaspekte, personelle und wirtschaftliche Kapazitäten, der befürchtete hohe organisatorische Aufwand und Kosten-Nutzen-Überlegungen ...mehr

Grundlegende Voraussetzung eines funktionsfähigen und effizienten Tax Compliance Management Systems ist, dass der gesamte Prozess unternehmensweit bekannt gemacht wird, nachvollziehbar ist und dokumentiert ist.[1] In der Praxis haben sich die folgenden vier Komponenten des TCMS etabliert, die sich auch als auf den ...mehr

Unternehmen sollten heute so organisiert sein, dass Risiken aus Regelverletzungen und unredlichem Verhalten rechtzeitig erkannt und reduziert werden können. Regelverletzungen müssen durch präventive aufbau- und ablauforganisatorische Maßnahmen (Prozessmanagement), Schulung und Beratung sowie Aufsichts- und ...mehr

Compliance-Management schafft organisatorische Voraussetzungen, fördert das Problembewusstsein der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter und setzt auf Kontrollen mit dem Ziel, das Unternehmen zu schützen. Die Bücher dieser Ausgabe behandeln Compliance-Themen aus unterschiedlichen Perspektiven.   mehr

Wenn wir Sie überzeugt haben, nachstehend einige Überlegungen, die Sie beachten sollten, damit Sie das Richtige tun (bzw. lassen) anstatt das Falsche zu optimieren. Sie haben bereits mehr, als Sie glauben. Es geht nicht darum, neue Funktionen zu erfinden. Welche Fachverantwortlichen und -prozesse sorgen schon jetzt ...mehr