Hannemann/Biewer/Kocatepe/Zaruk/Weigl, MaRisk BTO 1.2 An ... / 7.1.1 Berücksichtigung von Strategie und Governance

Rz. 150

Die Geschäftsstrategie muss selbstverständlich bei der Konditionengestaltung berücksichtigt werden. Dabei spielen u. a. externe Einflussfaktoren, wie z. B. die Marktentwicklung und die Wettbewerbssituation, eine wesentliche Rolle. Letztlich müssen die Strategien und die daraus abgeleiteten operativen Geschäftsplanungen das vom Institut angestrebte Geschäftsmodell umsetzen. Sofern dies nicht möglich sein sollte, müssen geeignete strategische Steuerungsmaßnahmen ergriffen werden (→ AT 4.2 Tz. 1). Mit der Konditionengestaltung haben die Institute dafür einen entscheidenden Hebel in der Hand, um in bestimmten Geschäftsfeldern weiter zu wachsen oder das Wachstum einzuschränken. Natürlich ist das nur in dem Rahmen möglich, in dem mit den Geschäftsaktivitäten noch ein auskömmlicher Ertrag erzielt werden kann.

Rz. 151

Außerdem soll der mit der Risikostrategie verbundene Risikoappetit bei der Konditionengestaltung berücksichtigt werden. Damit wird insbesondere zum Ausdruck gebracht, dass in den Instituten eine risikoorientierte Preisgestaltung umgesetzt werden soll. Mit der Festlegung des Risikoappetits für die wesentlichen Geschäftsaktivitäten trifft die Geschäftsleitung eine bewusste Entscheidung darüber, in welchem Umfang sie bereit ist, Risiken einzugehen. Der Risikoappetit kann u. a. in der Festlegung von qualitativen Vorgaben zur Geltung kommen, wie z. B. durch Anforderungen an die Besicherung von Krediten oder die Vermeidung bestimmter Geschäfte. Derartige Geschäfte würde ein Institut gar nicht im Preistableau berücksichtigen. Eine Verbindung zwischen der Konditionengestaltung und dem Risikoappetit ist theoretisch relativ einfach umzusetzen, indem die Risikomargen für die jeweiligen Geschäftsaktivitäten entsprechend adjustiert werden. Damit sollte eine tendenziell ...