§ 1 Vermögensnachfolge / IX. Checkliste: Sachverhaltsermittlung

Rz. 33

I.

Ausgangslage

1.	Personen Ehegatten Kinder Enkel Eltern
2.	Güterstand Gütertrennung Zugewinngemeinschaft Gütergemeinschaft Ausländischer Güterstand Intertemporales Güterrecht für Ehen, die vor dem 1.7.1958 geschlossen wurden (GleichberG)
3.	Vermögen Immobilienvermögen Wertvolles Mobiliar Geldvermögen Forderungen Sonstiges Vermögen Betriebsvermögen Landwirtschaftliches Vermögen Schulden – gesichert, ungesichert (Kreditverträge)

II.

Bisherige Verfügungen

1.	Lebzeitige Verträge Mietverträge, Pachtverträge Gesellschaftsverträge – stille Beteiligungen, Unterbeteiligungen Übergabeverträge – Schenkungsverträge, Ausstattungsverträge, Nießbrauchsverträge, Wohnungsrechtsverträge Erb- und Pflichtteilsverzichtsverträge Eheverträge Sonstige Verträge (z.B. Gleichstellungsvertrag mit nichtehelichem Kind)
2.	Letztwillige Verfügungen Einzeltestament Gemeinschaftliches Testament Erbvertrag

III.

Besonderheiten

1.	Behindertes Kind
2.	Überschuldeter Ehegatte/Abkömmling

IV.

Wünsche des Erblassers

V.

Vermögensflussanalyse

1.	Absicherung des Ehepartners (sicher-liquide-versorgt)
2.	Vermögenszusammensetzung und Entwicklung
3.	Nutzungs- und Substanzzuweisung
4.	Stör- und Streitfallanalyse
5.	Begleitende Maßnahmen