Erbschaftsteuer-Durchführungsverordnung / Muster 2 (§ 3 ErbStDV)

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Finanzamt
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über die Auszahlung oder Zurverfügungstellung von Versicherungssummen oder Leibrenten an einen anderen als den Versicherungsnehmer (§ 33 Abs. 3 ErbStG und § 3 ErbStDV)

1.	Versicherter		und Versicherungsnehmer (wenn er ein anderer ist als der Versicherte)
	Name und Vorname, Identifikationsnummer Geburtstag Anschrift Todestag Sterbeort Standesamt und Sterberegister-Nr.
Zeitpunkt der Auszahlung beziehungsweise Zurverfügungstellung in Fällen, in denen der Versicherungsnehmer nicht verstorben ist :
2.	Versicherungsschein-Nr.

3.	a) Bei Kapitalversicherung
Auszuzahlender Versicherungsbetrag vor Abzug von einzubehaltender Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer ^{^[1]}(einschließlich Dividenden und dergleichen abzüglich noch geschuldeter Prämien, vor der Fälligkeit der Versicherungssumme gewährter Darlehen, Vorschüsse und dergleichen)				EUR
	b) Bei Rentenversicherung
	Jahresbetrag	EUR	Dauer der Rente

4.	Zahlungsempfänger ist
	als Inhaber des Versicherungsscheins *
	als Bevollmächtigter, gesetzlicher Vertreter des *
	als Begünstigter *
	aus einem anderen Grund (Abtretung, Verpfändung, gesetzliches Erbrecht, Testament und dergleichen) und welchem? *
	* Zutreffendes ist anzukreuzen

5.	Nach der Auszahlungsbestimmung des Versicherungsnehmers, die als Bestandteil des Versicherungsvertrags anzusehen ist, ist/sind bezugsberechtigt

6.	Bei Wechsel des Versicherungsnehmers
	Neuer Versicherungsnehmer ist
	Rückkaufswert	EUR		EUR

7.	Bemerkungen (z.B. persönliches Verhältnis – Verwandtschaftsverhältnis, Ehegatte oder Lebenspartner – der Beteiligten):






Ort, Datum			Unterschrift

[1] Eingefügt durch Fünfte Verordnung zur Änderung steuerlicher Verordnungen vom 25.06.2020. Anzuwenden ab 30.06.2020.