Walch/Weber/Schaber/Wagner/Gehde-Trapp/Witt, KWG und CRR, KWG § 25g Einhaltung der besonderen organisatorischen Pflichten im bargeldlosen Zahlungsverkehr

Schrifttum

Auerbach/Vitzthum, Prüfung der Anti-Geldwäsche-Organisation international tätiger deutscher Kreditinstitute durch den Jahresabschlussprüfer, WPg 2005, S. 957 ff.;

BaFin, Merkblatt – Hinweise zum Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz (ZAG) v. 22.12.2011, zuletzt geändert am 29.11.2017;

Beck/Samm/Kokemoor, Kreditwesengesetz mit CRR. Loseblattkommentar, Heidelberg, 218. Aktualisierung, 2021;

Fülbier/Aepfelbach/Langweg (Hrsg.), GwG, Kommentar zum Geldwäschegesetz, 5. Aufl., Köln 2006;

Langenbucher/Bliesener/Spindler (Hrsg.), Bankrechts-Kommentar, 3. Aufl., München 2020.

(Rechtsstand: 31.03.2021)

A. Hintergrund und Zielsetzung

Tz. 1

Stand: 4. A. – ET: 04/2023

Die Regelung des § 25g KWG war bis zum 31.12.2013 als § 25b KWG bzw. zwischen dem 01.01.2014 und dem 31.01.2014 übergangsweise als § 25f KWG zu finden. Im Rahmen des Gesetzes zur Abschirmung von Risiken und zur Planung der Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten und Finanzgruppen v. 07.08.2013 (BGBl. I, S. 3090) wurde die Regelung zuletzt nach § 25g KWG verschoben. Die vorherige Regelung in § 25b KWG wurde mit Wirkung zum 09.04.2013 durch das Gesetz zur Begleitung der Verordnung (EU) Nr. 260/2012 zur Festlegung der technischen Vorschriften und der Geschäftsanforderungen für Überweisungen und Lastschriften in Euro und zur Änderung der Verordnung (EG) Nr. 924/2009 (SEPA-Begleitgesetz) v. 03.04.2013 (BGBl. I 2013, S. 610) neu gefasst. § 25b KWG aF. bzw. nunmehr § 25g KWG dient der Bestimmung der BaFin als national zuständige Behörde für die Überwachung der in der Verordnung (EU) Nr. 260/2012 zur Festlegung der technischen Vorschriften und der Geschäftsanforderungen für Überweisungen und Lastschriften in Euro und zur Änderung der Verordnung (EG) Nr. 924/2009 v. 14.03.2012 und der in der Verordnung (EG) Nr. 924/2009 über grenzüberschreitende Zahlungen in der Geme...