Im dritten Teil zeigen wir Ihnen wie Sie eine realistische Bewertung Ihrer Sicherheiten vornehmen können.
Stellen Sie sich nach dem Gespräch eine Übersicht vorhandener Sicherheiten zusammen und nehmen Sie sie mit den aktuellen Beleihungswerten auf. Versehen Sie die Übersicht mit den wahrscheinlichen (vgl. Übersicht 1 in Kapitel 2) oder mit der Bank abgesprochenen Wertgrenzen (vgl. Übersicht 2 in diesem Kapitel).
Zu einer umfassenden Bewertung gehört auch, dass Sie u. a. folgende Fragen beantworten können und die Ergebnisse in die Übersicht einfließen lassen:
- In welchem Umfang ist eine Sicherheit bereits belastet?
- Welche Freiräume bestehen noch?
- Gibt es Eigentumsvorbehalte, z. B. bei Waren und Gütern?
- Wurden Wertpapiere oder Lebensversicherungen bereits abgetreten und wenn ja, in welchem Umfang?
- Bestehen alle Forderungen zu Recht und haben die Kunden eine gute Bonität?
- Welche Sicherheiten werden bis zum nächsten gewünschten Kredit wieder frei?
Praxis-Tipp: Erstellen Sie eine Excel-Liste
Untergliedern Sie die Aufstellung bei Bedarf nach Instituten. So haben Sie jederzeit im Blick, wie viele Sicherheiten Sie bei einer Bank maximal bereitstellen können. Gleichzeitig sehen Sie, ob und in welchem Fall Sie bei einer Bank mehr Sicherheiten vorliegen haben als notwendig. Dies können Sie als Excel-Vorlage nutzen, um für sich oder Mandanten eine Übersicht über vorhandene Sicherheiten und deren Beleihungsgrenzen zu erstellen. Alle Überschriften-Zellen können von Ihnen mit eigenen Daten und Zahlen überschrieben werden. Die Angaben in den Mappen sollen lediglich zeigen, wie die Berechnung funktioniert.
Übersicht 2: Beispiel für die Aufstellung von Kreditsicherheiten (Auszug)
Bank A | Bezugsgröße Wertansatz | Wertansatz/ Euro | Beleihungsgrenze % | Sicherheitswert / Euro | Bereits belastet, nicht verfügbar / Euro | Tatsächlich verfügbarer Sicherheitswert / Euro |
Grundstücke und Gebäude | Verkehrswert oder Schätzung | 200.000 | 80,00% | 160.000 | 80.000 | 80.000 |
Maschinen | Zeit- oder Buchwert | 350.000 | 50,00% | 175.000 | 0 | 175.000 |
Fahrzeuge | Zeit- oder Buchwert | 45.000 | 50,00% | 22.500 | 0 | 22.500 |
Betriebsausstattung | Zeit- oder Buchwert | 95.000 | 50,00% | 47.500 | 0 | 47.500 |
Bürgschaften Bürgschaftsbanken | Bonität/ Vermögenslage | 0 | 100,00% | 0 | 0 | 0 |
Bürgschaften Ehepartner | Bonität/ Vermögenslage | 0 | 70,00% | 0 | 0 | 0 |
Bürgschaften fremde Bürgen | Bonität/ Vermögenslage | 0 | 50,00% | 0 | 0 | 0 |
Bankguthaben | Nennwert | 25.000 | 100,00% | 25.000 | 0 | 25.000 |
Lebensversicherung | Rückkaufwert - Steuern | 60.000 | 100,00% | 60.000 | 0 | 60.000 |
Schuldverschreibungen | Kurswert | 0 | 80,00% | 0 | 0 | 0 |
Aktien/Aktienfonds | Kurswert | 150.000 | 50,00% | 75.000 | 0 | 75.000 |
Rentenfonds/fest- verzinsliche Papiere | Rücknahmepreis | 10.000 | 70,00% | 7.000 | 0 | 7.000 |
Forderungen | Forderungsbetrag | 0 | 20,00% | 0 | 0 | 0 |
Warenlager | Zeitwert/ Einstandspreis | 0 | 20,00% | 0 | 0 | 0 |
Gesamtsumme | Bank A | 935.000 |
| 572.000 | 80.000 | 492.000 |
Die Übersicht zeigt, dass das Unternehmen gegenüber der Bank knapp eine halbe Million an Sicherheiten stellen kann, um einen oder mehrere Kredite abzusichern.