17.06.2014 | Top-Thema Kreditsicherheiten

Sicherheiten zusammenstellen und bewerten

Kapitel
Bild: Haufe Online Redaktion

Im dritten Teil zeigen wir Ihnen wie Sie eine realistische Bewertung Ihrer Sicherheiten vornehmen können.

Stellen Sie sich nach dem Gespräch eine Übersicht vorhandener Sicherheiten zusammen und nehmen Sie sie mit den aktuellen Beleihungswerten auf. Versehen Sie die Übersicht mit den wahrscheinlichen (vgl. Übersicht 1 in Kapitel 2) oder mit der Bank abgesprochenen Wertgrenzen (vgl. Übersicht 2 in diesem Kapitel).

Zu einer umfassenden Bewertung gehört auch, dass Sie u. a. folgende Fragen beantworten können und die Ergebnisse in die Übersicht einfließen lassen:

  • In welchem Umfang ist eine Sicherheit bereits belastet?
  • Welche Freiräume bestehen noch?
  • Gibt es Eigentumsvorbehalte, z. B. bei Waren und Gütern?
  • Wurden Wertpapiere oder Lebensversicherungen bereits abgetreten und wenn ja, in welchem Umfang?
  • Bestehen alle Forderungen zu Recht und haben die Kunden eine gute Bonität?
  • Welche Sicherheiten werden bis zum nächsten gewünschten Kredit wieder frei?

Praxis-Tipp: Erstellen Sie eine Excel-Liste
Untergliedern Sie die Aufstellung bei Bedarf nach Instituten. So haben Sie jederzeit im Blick, wie viele Sicherheiten Sie bei einer Bank maximal bereitstellen können. Gleichzeitig sehen Sie, ob und in welchem Fall Sie bei einer Bank mehr Sicherheiten vorliegen haben als notwendig. Dies können Sie als Excel-Vorlage nutzen, um für sich oder Mandanten eine Übersicht über vorhandene Sicherheiten und deren Beleihungsgrenzen zu erstellen. Alle Überschriften-Zellen können von Ihnen mit eigenen Daten und Zahlen überschrieben werden. Die Angaben in den Mappen sollen lediglich zeigen, wie die Berechnung funktioniert.

 

Übersicht 2: Beispiel für die Aufstellung von Kreditsicherheiten (Auszug)

Bank A

Bezugsgröße Wertansatz

Wertansatz/ Euro

Beleihungsgrenze %

Sicherheitswert / Euro

Bereits belastet, nicht verfügbar / Euro

Tatsächlich verfügbarer Sicherheitswert / Euro

Grundstücke und Gebäude

Verkehrswert oder Schätzung

200.000

80,00%

160.000

80.000

80.000

Maschinen

Zeit- oder Buchwert

350.000

50,00%

175.000

0

175.000

Fahrzeuge

Zeit- oder Buchwert

45.000

50,00%

22.500

0

22.500

Betriebsausstattung

Zeit- oder Buchwert

95.000

50,00%

47.500

0

47.500

Bürgschaften Bürgschaftsbanken

Bonität/ Vermögenslage

0

100,00%

0

0

0

Bürgschaften Ehepartner

Bonität/ Vermögenslage

0

70,00%

0

0

0

Bürgschaften fremde Bürgen

Bonität/ Vermögenslage

0

50,00%

0

0

0

Bankguthaben

Nennwert

25.000

100,00%

25.000

0

25.000

Lebensversicherung

Rückkaufwert - Steuern

60.000

100,00%

60.000

0

60.000

Schuldverschreibungen

Kurswert

0

80,00%

0

0

0

Aktien/Aktienfonds

Kurswert

150.000

50,00%

75.000

0

75.000

Rentenfonds/fest- verzinsliche Papiere

Rücknahmepreis

10.000

70,00%

7.000

0

7.000

Forderungen

Forderungsbetrag

0

20,00%

0

0

0

Warenlager

Zeitwert/ Einstandspreis

0

20,00%

0

0

0

Gesamtsumme

Bank A

935.000

 

572.000

80.000

492.000

Die Übersicht zeigt, dass das Unternehmen gegenüber der Bank knapp eine halbe Million an Sicherheiten stellen kann, um einen oder mehrere Kredite abzusichern.

Schlagworte zum Thema:  Sicherheit, Kredit, Unternehmen

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