Wohnungsunternehmen-Solvabilitätsverordnung / Anlage 2

(zu § 5 Absatz 1)

EUEBW

Anforderungen an die Eigenkapitalausstattung von Wohnungsunternehmen mit Spareinrichtung

		Betrag/Kennziffer
		01
1. Ermittlung des haftenden Eigenkapitals
Geschäftsguthaben	0010
Rücklagen	0020
nachrichtlich: darunter Rücklagen nach § 51a Absatz 7 Satz 2 KWG	0030
(-) Geschäftsguthaben und andere Ansprüche der ausscheidenden Mitglieder, die zu Auszahlungen führen (§ 51a Absatz 6 Satz 1 Nummer 1 KWG)	0040
Bilanzgewinn (§ 51a Absatz 6 Satz 1 Nummer 2 KWG)	0050
(-) Bilanzverlust (§ 51a Absatz 6 Satz 2 Nummer 1 KWG)	0060
(-) immaterielle Vermögensgegenstände (§ 51a Absatz 6 Satz 2 Nummer 2 KWG)	0070
(-) Korrekturposten (§ 51a Absatz 9 KWG)	0080
(-) Abzugsbetrag betreffend Verbriefungspositionen nach § 51a Absatz 6 Satz 2 Nummer 4 KWG	0090
Gewinne aus Zwischenabschluss nach § 51a Absatz 8 Satz 1 KWG	0100
(-) Verluste aus Zwischenabschluss nach § 51a Absatz 8 Satz 2 KWG	0110
Anrechenbares Eigenkapital	0120
nachrichtlich: darunter Eigenkapital nach § 51a Absatz 5 KWG	0130
2. Anrechnungspflichtige Positionen
Summe aus dem Gesamtanrechnungsbetrag für Adressrisiken und dem Gesamtanrechnungsbetrag für Abwicklungsrisiken (§ § 13 bis 15)	0140
nachrichtlich: darunter Anrechnungsbeträge betreffend
Forderungsklasse Zentralregierungen	0150
Forderungsklasse Regionalregierungen und örtliche Gebietskörperschaften	0160
Forderungsklasse sonstige öffentliche Stellen	0170
Forderungsklasse multilaterale Entwicklungsbanken	0180
Forderungsklasse internationale Organisationen	0190
Forderungsklasse Institute	0200
Forderungsklasse von Kreditinstituten emittierte gedeckte Schuldverschreibungen	0210
Forderungsklasse Unternehmen	0220
Forderungsklasse Mengengeschäft	0230
Forderungsklasse Investmentanteile	0240
Forderungsklasse Beteiligungen	0250
Forderungsklasse Verbriefungen	0260
Forderungsklasse sonstige Positionen	0270
Forderungsklasse überfällige Positionen	0280
Gesamtanrechnungsbetrag für Abwicklungsrisiken nach § 15	0290
Anrechnungsbetrag für operationelle Risiken (§ 59 bis § 61)	0300
Summe der Anrechnungsbeträge für Marktrisikopositionen einschließlich Optionsgeschäfte	0310
nachrichtlich: darunter Anrechnungsbeträge betreffend
Währungsgesamtposition	0320
Rohwarenposition	0330
Andere Marktrisikopositionen (§ 67 Absatz 4)	0340
Anrechnungsbeträge insgesamt (Summe aus den Zeilen 0140, 0300 und 0310)	0350
Eigenkapitalanforderungen nach § 51a Absatz 2 KWG[1]	0360
nachrichtlich: Fremdwährungsrisikopositionen nach § 3 Absatz 6 Satz 1 in Verbindung mit Satz 4	0370
3. Nachweis der Erfüllung der Anforderung nach § 2 Absatz 2 sowie der Ermittlung der Gesamtkennziffer nach § 2 Absatz 4
Anrechenbares Eigenkapital	0380
Summe aus dem Gesamtanrechnungsbetrag für Adressrisiken, dem Anrechnungsbetrag für operationelle Risiken und der Summe der Anrechnungsbeträge für Marktrisikopositionen einschließlich der Optionsgeschäfte	0390
Nachweis der Anforderung nach § 2 Absatz 2	0400
Anrechenbares Eigenkapital nach Abzug der Summe aus dem Gesamtanrechnungsbetrag für Adressrisiken, dem Anrechnungsbetrag für operationelle Risiken und der Summe der Anrechnungsbeträge für Marktrisikopositionen einschließlich der Optionsgeschäfte
Gesamtkennziffer gemäß § 2 Absatz 4 (0380/(0390*12,5))	0410

[1] Sofern Eigenkapitalanforderungen nach § 51a Absatz 2 KWG angeordnet wurden, ermittelt sich a) der Nachweis der Anforderung nach § 2 Absatz 2 in Zeile 0400 als die Differenz zwischen dem anrechenbaren Eigenkapital und den in Zeile 0360 ausgewiesenen Eigenkapitalanforderungen und b) die in Zeile 0410 auszuweisende Gesamtkennziffer wie folgt: (0380/(0360*12,5)).