Liquiditätsplanung ist ein durchaus komplexes, dennoch gut lösbares Thema. Sie benötigen insbesondere Daten und Informationen zu den Positionen in Tabelle 1. Alle Zahlen und Unterlagen erhalten Sie von Ihrer Buchhaltung oder Ihrem Steuerberater.

 
Was Woher Inhalt
Umsätze
  • Buchhaltung
  • Verkauf/Vertrieb
  • BWA
  • Verkaufsstatistik oder Kundenliste
Zinseinzahlungen
  • Buchhaltung
  • Steuerberater
  • BWA
  • Bankunterlagen
  • Dividendenbelege
  • Zinsbelege
Einzahlungen von Gesellschaftern
  • Buchhaltung
  • Steuerberater
  • Gesellschaftervertrag
  • Einzahlungsbeleg
  • Vertrag/Bankauszug
Vermögensverkäufe
  • Buchhaltung
  • Steuerberater
  • Anlagekonten
  • Verkaufsbelege
Kosten
  • Buchhaltung
  • Steuerberater
  • BWA
  • Personalkosten
  • Personalnebenkosten
  • Materialkosten
  • Mieten
  • Abschreibungen (nicht zahlungsrelevant)
  • Werbung
  • Energien
  • Kommunikation
  • Instandhaltung
  • Beratung
  • Versicherungen
  • Zinsen
  • Steuern/Abgaben
  • sonstige Kosten, z. B. Kfz, Büromaterial, Frachten
Investitionen
  • Buchhaltung
  • Steuerberater
  • Anlagekonten
  • Kaufbelege
Zinsauszahlungen
  • Buchhaltung
  • Steuerberater
  • BWA
  • Darlehensvertrag
  • Abrechnungen der Bank oder anderer Kreditinstitute und Geschäftspartner
Schuldentilgung
  • Buchhaltung
  • Steuerberater
  • Darlehensvertrag
  • einsehbar über Kontoauszüge und ggf. Verträge mit Gläubigern, sodass diese Auszahlungen gut im Vorfeld geplant werden können
Umsatzsteuer-Zahllast
  • Buchhaltung
  • Steuerberater
  • Umsatzsteuer
  • Vorsteuer
Kreditlinie Ihrer Bank
  • Buchhaltung
  • Steuerberater
  • Vertrag mit der Bank; Kreditlinie ist häufig auf dem Kontoauszug zur Information enthalten.
Forderungsbestände
  • Buchhaltung
  • Steuerberater
  • vor allem nach Fälligkeiten sortiert
sonstige Auszahlungen, z. B. Spenden, Sponsoring, Lizenzen, Pachten, Steuernach-/-vorauszahlungen
  • Buchhaltung
  • Steuerberater
  • Verträge
  • Bankbelege
  • Bescheide vom Finanzamt
Bargeld, Kasse, Bankguthaben
  • Buchhaltung
  • Steuerberater
  • Kassen- und Bankbelege

Tab. 1: Notwendige Daten

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