Liquiditätsplanung: So steuern Sie Ihre Liquidität / Vorbereitung: Diese Daten brauchen Sie

Liquiditätsplanung ist ein durchaus komplexes, dennoch gut lösbares Thema. Sie benötigen insbesondere Daten und Informationen zu den Positionen in Tabelle 1. Alle Zahlen und Unterlagen erhalten Sie von Ihrer Buchhaltung oder Ihrem Steuerberater.

Was	Woher	Inhalt
Umsätze	Buchhaltung Verkauf/Vertrieb BWA	Verkaufsstatistik oder Kundenliste
Zinseinzahlungen	Buchhaltung Steuerberater BWA Bankunterlagen	Dividendenbelege Zinsbelege
Einzahlungen von Gesellschaftern	Buchhaltung Steuerberater Gesellschaftervertrag	Einzahlungsbeleg Vertrag/Bankauszug
Vermögensverkäufe	Buchhaltung Steuerberater	Anlagekonten Verkaufsbelege
Kosten	Buchhaltung Steuerberater BWA	Personalkosten Personalnebenkosten Materialkosten Mieten Abschreibungen (nicht zahlungsrelevant) Werbung Energien Kommunikation Instandhaltung Beratung Versicherungen Zinsen Steuern/Abgaben sonstige Kosten, z. B. Kfz, Büromaterial, Frachten
Investitionen	Buchhaltung Steuerberater	Anlagekonten Kaufbelege
Zinsauszahlungen	Buchhaltung Steuerberater BWA Darlehensvertrag	Abrechnungen der Bank oder anderer Kreditinstitute und Geschäftspartner
Schuldentilgung	Buchhaltung Steuerberater Darlehensvertrag	einsehbar über Kontoauszüge und ggf. Verträge mit Gläubigern, sodass diese Auszahlungen gut im Vorfeld geplant werden können
Umsatzsteuer-Zahllast	Buchhaltung Steuerberater	Umsatzsteuer Vorsteuer
Kreditlinie Ihrer Bank	Buchhaltung Steuerberater	Vertrag mit der Bank; Kreditlinie ist häufig auf dem Kontoauszug zur Information enthalten.
Forderungsbestände	Buchhaltung Steuerberater	vor allem nach Fälligkeiten sortiert
sonstige Auszahlungen, z. B. Spenden, Sponsoring, Lizenzen, Pachten, Steuernach-/-vorauszahlungen	Buchhaltung Steuerberater Verträge	Bankbelege Bescheide vom Finanzamt
Bargeld, Kasse, Bankguthaben	Buchhaltung Steuerberater	Kassen- und Bankbelege

Tab. 1: Notwendige Daten