ABC der Finanzierungsarten / 3 Avalkredit

Wesen des Avalkredits

Der Avalkredit ist eine Form der Kreditleihe, bei der die Kreditwürdigkeit einer Bank "geliehen" wird. Im Rahmen eines Avalkredits haftet eine Bank für und im Auftrag ihres Kunden (Avalkreditnehmer) gegenüber Dritten (Avalbegünstigte). Der Avalkreditnehmer bleibt Hauptschuldner seines Gläubigers. Die Bank wird nur dann in Anspruch genommen, wenn der Avalkreditnehmer seinen Zahlungsverpflichtungen nicht nachkommt. In diesem Fall besitzt der Gläubiger eine erstklassige Sicherheit für seine Ansprüche. Die Haftung kann einerseits durch eine Bürgschaft, andererseits durch ein Garantieversprechen übernommen werden. Bei einer Bürgschaft verpflichtet sich der Bürge gegenüber dem Gläubiger, für die Erfüllung der Verbindlichkeit eines Schuldners einzustehen. Demgegenüber stellt die Garantie ein abstraktes Zahlungsversprechen dar, mit dem der Garantiegeber zusagt, bei Eintreten bestimmter Voraussetzungen Zahlung zu leisten.

Arten von Avalkrediten

Die wesentlichen Anwendungsfälle von Avalkrediten sind:

• die Zollbürgschaft, bei der sich ein Kreditinstitut gegenüber der Zollverwaltung für einen Importeur oder Spediteur verbürgt, sodass die Zollverwaltung dem Kreditnehmer einen Zahlungsaufschub für Zölle gewährt und der Umschlag der Waren vor Abführung der Zölle möglich ist,
• die Frachtstundungsavale zur Absicherung von Stundungen der Frachtgelder im Frachtgeschäft,
• die Bietungsgarantie zur Absicherung von Konventionalstrafen, die in dem Falle verhängt werden, wenn ein Unternehmen, dass bei einer Ausschreibung den Zuschlag erhielt, den Vertrag doch nicht abschließt,
• die Anzahlungsgarantie, die sicherstellt, dass der Auftraggeber seine Anzahlung zurückerhält, wenn die Leistung nicht oder nicht fristgerecht erbracht wird,
• die Lieferungs- und Leistungsgarantie zur Absicherung von Konventionalstrafen im Falle der nicht ordnungsgemäßen Vertragserfüllung und
• die Gewährleistungsgarantie, die der Absicherung von Gewährleistungsansprüchen gegenüber dem Hersteller bzw. Lieferanten einer Leistung vor allem im Baugewerbe dient.

Kosten des Avalkredits

Der Avalkredit wird i. d. R. ohne Sicherheiten gewährt. Durch die Bestellung von Sicherheiten können jedoch die Kosten des Avalkredits gesenkt werden. Kreditinstitute berechnen dem Kreditnehmer für die Avalübernahme eine Provision, die in Prozent der Bürgschafts- bzw. Garantiesumme ausgedrückt wird. Die Höhe des Prozentsatzes variiert zwischen 0,5 % und 3 % p. a. und hängt insbesondere von der Höhe, der Laufzeit und der Besicherung des Avalkredits sowie der Bonität des Kreditnehmers ab.