Finanzplanung

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Kurzbeschreibung

Mit Hilfe der EXCEL-Anwendung kann eine einfache Finanzplanung durchgeführt werden.

Vorbemerkung

In wachsenden und aufstrebenden Unternehmen tritt häufig der Fall ein, dass sie in finanzielle Schwierigkeiten geraten. Aber auch in etablierten Unternehmen darf die Bedeutung einer zielgerichteten Finanzplanung nicht unterschätzt werden. Über die Sicherung der Zahlungsfähigkeit hinaus steht hier vor allem die Nutzung von Erfolgspotentialen im Vordergrund, die ein geplantes und auf das Unternehmen abgestimmtes Finanzmanagement birgt.

Mit Hilfe der vorliegenden EXCEL-Anwendung können Sie eine einfache Finanzplanung durchführen und die Wirkung von Steuerungsmaßnahmen prüfen.

Schnelleinstieg

Wann benötige ich diesen Rechner?

Immer dann, wenn Sie finanzielle Entscheidungen für Ihr Unternehmen treffen müssen. Eine gute Finanzplanung ist nicht nur bei schnell wachsenden Unternehmen wichtig, sondern bei jeder Investition oder sonstigen betrieblichen Entscheidung.

Was leistet dieser Rechner?

Dieser Rechner erstellt eine einfache, aber komplette Finanzplanung mit Gewinn- und Verlustrechnung, Bilanz, Bewegungsbilanz und einer Kapitalflussberechnung. Dabei werden die Daten aus dem Vorjahr, die des laufenden Geschäftsjahres und geplante Ergebnisse für die nächsten Jahre einbezogen.

Ein Beispiel:

Eine Biotech-Firma hat einen erfolgreichen Unternehmensstart hinter sich und plant weiteres, gesundes Wachstum. Hierfür werden zunächst die Vorjahresdaten herangezogen. Die Daten für das laufende Geschäftsjahr werden aus den bereits vorhandenen Zahlen abgeleitet. Auf dieser Basis kann der Geschäftsführer verschiedene Zukunftsszenarien durchspielen. Ein Zahlenbeispiel ist bereits in die Excel-Anwendung eingetragen.

Wie gehe ich vor?

1. Öffnen Sie die Excel-Anwendung unter Rechner. Geben Sie auf dem entsprechenden Blatt Ihre Unternehmensdaten ein.

2. Befüllen Sie das Blatt "Gewinn- und Verlustrechnung". Überschreiben Sie einfach die Beispielwerte.

   Für alle Eintragungen gilt: Für das Vorjahr entnehmen Sie die Zahlen aus Ihren Unterlagen. Für das laufende Geschäftsjahr rechnen Sie die Zahlen der bereits abgeschlossenen Monate auf das ganze Jahr hoch. Für die folgenden Geschäftsjahre können Sie Ihre Planzahlen einsetzen. Dabei können Sie verschiedene Szenarien durchspielen und getrennt abspeichern. Variieren Sie dabei sowohl Ihre geschäftlichen Eingriffe wie Investitionen, Rückstellungen etc., als auch externe Werte, denn Ihr Umsatz hängt nicht nur von Ihrem Engagement ab, sondern auch von der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung. .

   Befüllen Sie nur die weißen Felder, alle anderen werden errechnet

3. Gehen Sie auf "Bilanz". Hier wird Ihr Betriebsvermögen erfasst. Verfahren Sie mit den Eintragungen wie unter 2. beschrieben.
4. Jetzt können Sie in der "Bewegungsbilanz" die Veränderungen ablesen. Beachten Sie bitte, dass dabei das Schlussergebnis vom Anfangsstand subtrahiert wird.
5. Die "Kapitalflussrechnung" ermöglicht einen noch umfassenderen Überblick. In ihr werden nicht nur die Daten aus der Bilanz miteinander verglichen, sondern auch aus jene der Gewinn- und Verlustrechnung.