Schrifttum

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Bieker, Ende des Bilanzierungschaos in Sicht? – Stellungnahme zum IASB-Diskussionspapier "Fair Value Measurements" (Teil II), PiR 2007, S. 132–138;

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Freiberg, Bedeutung der Geld-Brief-Spanne (bid-ask-spread) für den beizulegenden Zeitwert, PiR 2014, S. 294–297;

Freiberg, Bestimmung des Kreditrisikos für unbedingte Termingeschäfte, PiR 2014, S. 225–258;

Freiberg, Die fair value-Bewertung im Spannungsverhältnis von relevance und reliability, Bewertung der Beteiligung als Ganzes oder über Preis × Anzahl, PiR 2015, S. 42–47;

Gimpel-Henning, Sukzessive Anteilserwerbe im IFRS-Konzernabschluss: Bilanzielle Auswirkungen des Statuswechsels von Unternehmensbeteiligungen, Lohmar/Köln 2015;

Große, IFRS 13 "Fair Value Measurement" – Was sich (nicht) ändert, KoR 2011, S. 286–296;

Grünberger, Das credit value adjustment von Derivaten nach IFRS 13, KoR 2011, S. 410–417;

Gutsche, IFRS 13 Fair Value Measurement: From Cost to Value?, Eine Bestandsaufnahme des Status quo, IRZ 2015, S. 107–110;

Gutsche, Intangibles, quo vadis? – Eine kritische Analyse von IFRS 13 und IFRS 3, IRZ 2015, S. 193–198;

Haaker/Schiffer, Die Nutzung des Fair-Value-Wahlrechts für Investment Properties im Lichte von Kapitalmarktinformation, Managementinteresse und Bewertungsproblemen, BFuP 2014, S. 387–402;

Hachmeister/Ruthardt, Normzweckkonforme Umsetzung fundamentaler Unternehmensbewertungsverfahren in der IFRS-Bilanzfunktion, IRZ 2014, S. 377–383;

Hallauer/Schmid, Das IASB im Banne der Finanzkrise: Die wichtigsten Auswirkungen der Finanzkrise, ST 2009, S. 792–799; Hitz, Das Diskussionsp...

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