Die themenbezogene generelle Risikoeinschätzung in Arbeitsblatt 2 sollte durch Prüflisten vor- bzw. nachbereitet werden, um mögliche Anhaltspunkte für erhöhte Compliance-Risiken in der betrieblichen Praxis abzufragen. Das bewirkt zum einen, dass die generelle Risikoeinschätzung der Führungskräfte aus "Top down"-Sicht durch die Befassung mit operativen Risikoindikatoren und Schwachstellen unterfüttert und dokumentiert wird. Zum anderen erhält der Compliance-Beauftragte so auf einfache Weise Gelegenheit, für seine Aufgabe wichtige betriebliche Details kennen zu lernen. Zugleich wird eine Grundlage für die Erörterung von Maßnahmen zur Risiko- und Schwachstellenreduzierung und spätere Kontrollmaßnahmen geschaffen.

Nicht bei allen Führungskräften, die in die Befragung einbezogen sind, wird es sich um Leitende Angestellte im Sinne des Betriebsverfassungsgesetzes außerhalb der Betriebsratszuständigkeiten handeln. Daher kann die Auffassung vertreten werden, dass es sich bei dem Befragungspaket, einschließlich Prüflisten, um interne Kontrollmaßnahmen handelt, die der Mitbestimmungspflicht des Betriebsrats unterliegen. Wenn Gefährdungsanalyse, Verantwortungszuordnung, Umsetzungskontrolle und Dokumentation in effizienter Weise zusammengefasst werden sollen, wäre das nur konsequent. Wenn Widerstände gegen die Prüflisten zu erwarten sind, sei es seitens des Betriebsrats oder der beteiligten Führungskräfte selbst, kann zunächst vorgesehen werden, dass die Prüflisten bei den Befragten verbleiben oder nur vom Compliance-Beauftragen eingesehen werden können.

Für die Prüflisten können die Checklisten, Verhaltens- und Risikohinweise der Haufe-Compliance Office Merkblätter verwendet werden. Mit deren Hilfe können Sie oder mit Hilfe Ihrer Berater weitere Prüflisten erstellen.

 
Praxis-Tipp

Unterstützung für die Prüflisten

Als Alternative bzw. als Vorlage für eigene Prüflisten stehen die Inhalte anderer Beiträge zur Verfügung, z. B.

Daraus können Sie dann unter Berücksichtigung der Verhältnisse in Ihrem Unternehmen eigene Prüflisten anlegen.

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